北京市昌平区人民法院刑 事 判 决 书（2016）京0114刑初21号公诉机关北京市昌平区人民检察院。被告人高××，男，51岁（1964年8月28日出生）。因涉嫌犯职务侵占罪于2015年4月15日被羁押，同年5月22日被逮捕，现羁押于北京市昌平区看守所。辩护人赵海。辩护人毛国平。北京市昌平区人民检察院以京昌检公诉刑诉[2015]1303号起诉书指控被告人高××犯职务侵占罪，于2016年1月4日向本院提起公诉。经公诉机关建议，本院于2016年4月3日决定延期审理，于2016年5月2日恢复审理。本院依法组成合议庭，适用普通程序，因涉及商业秘密，经被害单位申请，本院决定不公开开庭审理了本案。北京市昌平区人民检察院指派检察员宛霞出庭支持公诉。被告人高××及其辩护人赵海，被害单位××公司诉讼代理人柳波、江志坤到庭参加诉讼。本案现已审理终结。北京市昌平区人民检察院指控：被告人高××于2012年2月至9月间，在担任××公司（2012年4月前名为北京××研究开发中心）生产车间主任期间，利用职务便利，将公司购买原材料款共计人民币（以下币种均为人民币）284000余元据为己有。后被告人高××于2015年4月15日被民警抓获。公诉机关认为被告人高××的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。在庭审中，被告人高××辩称购买保密原材料必须使用现金，其从公司领取的28万余元均用于购买原材料，因无人管理，其将原材料放置于公司305室，已投入生产使用，不认可构成职务侵占罪。其辩护人的辩护意见为，本案事实不清、证据不足，高××是否用涉案的款项购买原材料没有查清，不能要求被告人自证其罪。
经审理查明：被告人高××于2012年2月至10月间，在担任××公司生产车间主任期间，利用采购原材料的职务便利，将公司钱款共计284100元据为己有。后被告人高××于2015年4月15日被民警抓获。上述事实，有经庭审举证、质证的如下证据证明，本院予以确认。1、被告人高××的供述称，1994年林科院成立北京××研究开发中心，其负责配药和购买原材料，2012年单位改制成××公司，于××担任法人后其就不购买原材料了。买原材料要找黄××签借款单，之后再找于××签字，之后去会计那领支票。以前保密的原材料需要用现金购买，其他的用支票，但是2012年4月公司改制后规定1000元以下才用现金，所以2012年买原材料都是用支票支付的。购买原材料后要在库管那登记入库，不存在不入库的情况。库管员是王×1，存入或者领取原材料都需要在入库或者出库单子上签字。原材料购买完报账有发票的用发票，没有的用白条，需要保密的也是用白条。后又称为了保密原材料供货单位和原材料名称，2012年购买原材料都是从公司领取现金结算的，因为当时没有人保管原材料，所以其储存在305房间，生产的时候就直接拿到车间生产了。后又称2013年4月17日交接完配方之后其就不负责购买原材料了。其购买吲哚丁酸使用现金，购买其他原材料使用支票。2012年其从江苏金坛的化学研究所购买过50多公斤吲哚丁酸，在天津××公司购买过50多公斤吲哚丁酸，在黑市上购买了约200公斤吲哚丁酸。2012年配药用了150公斤，剩下的用于2013年1-3月份配药。因为生产的时候有6%的消耗和120%的包装量，最后的成品是440公斤，还有销售的时候还赠送一部分，所以实际配药量比这个数要多。2、证人于××的证言证明，其是××公司的法人兼总经理。2013年3月以前高××一直担任生产车间主任，主要负责ABT生根粉等产品的原材料采购、配制及生产加工。高××的妻子王×2从2006年起担任公司财务主管兼出纳。高××购买原材料需要填写借款单，经公司法人签字后到财务领支票或者出纳直接汇款给收款方，高××再拿发票或者白条到财务报销。公司通过审核，发现2012年期间，高××共有购买原材料共16笔，其中有14笔没有发票，都是用白条代替发票入账的，其中9笔收款方不是公司的原材料供应商，与公司没有任何经济往来，侵占了公司284100元。公司的管理制度规定了现金支出大于或等于1000元的，原则上必须用转账支票结算，特殊情况需要经法人审批后才能支取现金。其没有同意王×2串现金，公司不允许用领出的支票串现金来购买原材料，高××也没提过要用现金，支票上只能体现供货公司的名称，没有货物名称，不会泄密。采购的原材料由高××进行编号，然后通知库管王×1进行入库，库房是301房间。2012年以前剩余的原材料大概可产410多公斤生根粉成品，2012年共生产了430多公斤成品。3、证人王×2的证言证明，其和高××是夫妻关系，其于2007年担任中国林业科学研究院ABT综合研究开发中心财务出纳，高××从1998年起就跟着王院士搞科研做实验，2008年开始负责公司生产技术。公司采购原材料原来是王院士负责，2011年8月份王院士离世后由高××负责。高××购买原材料主要是用现金，因为有些原材料需要保密。他是拿借款单找法人签字，之后凭借款单上其那领钱。2012年4月ABT综合研究开发中心改制成××公司，于××任法人。于××提出公司的结算要正规，原材料购买必须使用支票支付，高××说如果坚持用支票购买原材料他就不干了，后来于××同意用现金购买原材料。公安出示的9张支票都是高××2012年申领的，是其联系北京××商务信息咨询有限公司（以下简称××公司）的李××串成现金，大约是20多万元。这些钱高××陆续从其那拿走了，买完保密材料后报账的时候写一个白条就算入账了。2013年4月份，于××把其辞退了。4、证人朱××、李××的证言证明，李××是××公司的代理商，2012年王×2让李××帮忙把××公司开具的6张支票共计190100元串成了现金，当时入到××公司的账上了。5、证人王×1的证言证明，其是××公司的库管和包装员。公司的原材料采购由原车间主任高××负责，高××将所购买的材料编号贴号码签后交给其入库，因为材料保密所以只有高××知道编号代表哪种原材料。其将原料的编号、数量、日期等信息登记在入库三联单上，其作为保管员签字确认，高××在经手人处签字确认。库房是公司三楼301室，如果需要领取原料要到其那领取，领取原料也要签出库三联单。2012年只有两次原料入库，经手人都是高××。一次是2012年2月10日，一次是3月19日，2012年4月公司改制前高××一直负责原料采购、配药和车间管理，之后只负责原料采购和配药，2013年于××不让高××负责采购原材料了。经过统计，公司2012年完成了430多公斤的成品，2012年之前剩余的原材料大概能产410公斤左右的成品。2012年7月25日左右以前305、306房间是外包装的仓库，2012年11月其休假回来后305被高××使用了，不知道做什么，302是高××的配药室。没有规定高××可以把购买的材料不经登记直接放在305房间保管，301房间完全具备保管的条件。在其休假期间没有入库情况，只有出库情况，仓库内的原材料数量与出库的数量能对得上。6、证人钟××的证言证明，其原来是××公司的会计，2013年3月后接替王×2担任公司财务主管。高××2013年前是车间主任，负责配药、车间日常管理还有采购原材料，2013年以后改为由于××自己采购了。2012年6月份之后公司规定1000元以上就要付支票，所以高××购买原材料基本上都是向王×2借支票，经领导审批可以用小额现金支付。因为高××采购的原材料是保密的，所以他报销的时候就是打白条，需要总经理签字，实际上他领取的采购款是否有真实业务不清楚。其做账时见到借款单上写的就是原材料或者购买原材料，上面粘着支票存根。制度上规定财务手里的现金是5000元，实际上从月账面上来看是1万元以下的。7、证人黄××的证言证明，其在2012年4月之前担任××公司的法人，之后法人变更为于××。2013年3月以前高××担任生产车间主任，负责ABT生根粉等产品的原材料采购、配制及生产加工。王×2在2013年5月份前在公司任财务主管兼出纳。高××需要购买原材料了就填写借款单，找其签字，之后去财务王×2那领取支票，具体要买哪些原材料其也不知道。没看见高××用现金买过原材料。高××的女儿在2015年7、8月的时候找过其，其没有给她写过证明材料，也没做过笔录。8、证人刘××的证言证明，其在××公司实验室工作，2012年7月25日左右至2012年11月，其接替王×1负责管理过公司的原材料仓库。原材料仓库一直都是301房间，305、306是外包装仓库，2012年8月份，305房间被高××使用。其管理仓库期间高××没有入库的情况。9、证人孙××的证言及进账单、营业执照、发票证明，其是天津××有限公司总经理。××公司高××于2010年9月27日向其公司购买2.6万元盐酸硫胺，2011年3月2日购买2.6万元盐酸硫胺，2012年3月31日购买3万元盐酸硫胺，都是以支票的方式支付的货款，货款均已入账。10、证人胡××的证言证明，北京××商贸中心（以下简称××中心）法人代表是其妻子阮亚亚，该公司没有和××公司发生过实际交易，其不认识高××，入账的支票应该是别的公司拿来串现金的。11、到案经过证明，2015年3月3日于××报案的情况及2015年4月15日被告人高××到案的情况。12、调取、接受证据清单证明，公安机关调取、接受证据的情况。13、企业法人营业执照等工商登记材料证明，××公司和××中心的经营范围等基本情况。14、××公司的工商登记材料证明，××公司的基本情况。15、管理制度证明，××公司的财务管理制度及生产车间、库房管理制度的规定。其中规定200元以上可使用支票，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；生产用的原料、辅料实行专人购买、验收、入库和保管，生产车间的原料、半成品实行专行负责。16、开户申请书、银行账户信息、进账单、对账单、××公司出具的明细证明，××公司于2012年2月至10月将××公司开具的6张面额为31500、15600、36200、42600、29800、34400元的支票分别入到公司账户，金额共计190100元，代理人是李××。17、开户申请书、变更银行结算账户申请书、银行账户信息、对账单证明，××中心于2012年3月至9月将××公司开具的3张面额为20600、35800、37600元的支票分别入到公司账户，金额共计94000元。18、入库单证明，高××于2012年2月10日和3月19日两次入库原材料的情况。19、营业执照、证明、记账凭证、提货单、发票、汇款凭证证明，咸宁京汇药业有限公司从2009年到2015年与××公司发生了两笔销售维生素B6的交易并出具了发票，货款都是通过电汇的方式，没有发生过任何现金业务。20、材料明细表、记账凭证、借款单、转账支票、支票存根、发票证明，2009年至2012年高××购买原材料除了一笔420元的试剂外，均采用转账支票的方式支付货款，购买原材料报账均使用白条，购买试剂附有发票。2012年购买原材料有6笔对方单位为××公司，3笔对方单位为××中心。21、产品总量证明、原材料使用说明、2012年成品入库统计汇总表、车间工作量统计表证明，2012年××公司原材料出库共计17桶9箱，每箱数量为10公斤，每桶为25公斤，共计515公斤，生产产品损耗率为7-12%，当年生产成品共计430余公斤。22、生产任务原料库存清单、入库单、出库单证明，2011年××公司原材料结余14桶10箱共计450公斤，2012年共入库16桶20箱原材料共计600公斤，出库17桶9箱原材料共计515公斤，经手人高××。23、2012年购买原材料情况补充说明证明，根据历年完成生产任务情况，2012年购买2次原材料即可满足生产需求。24、劳动合同书证明，高××和××公司签订劳动合同的情况。25、身份证明材料证明，被告人高××的自然身份情况。在庭审中，被告人高××的辩护人向法庭提交了下列证据：1.保密协议、发票、送货单、介绍信拟证明2012年购买原材料的发票在高××手中，符合高××说的为了保密，发票不入账的情况，公诉机关指控高××侵占28万余元的证据不足。
本院认为，根据本案的证据，与××公司发生原材料交易的公司均是收取支票，不存在使用现金的情况，而且根据公司管理制度，高××购买原材料后应当入库，而2014年4月份之后高××就没有入库记录，上述证据并不能证明高××用28万余元购买了原材料并投入生产，故本院不予采信。2.证明二份拟证明黄××曾经见过高××取现金购买原材料及高××平时工作表现良好。因黄××证明其并没有为高××出具任何证明，高××平时表现与本案无关，故该份证据本院不予采信；3.生根粉产品两份拟证明本案的商业秘密所在。因该证明内容与本案无关，本院不予采信。关于辩护人在庭前及庭审中提及本案应当公开审理，因××公司庭前向本院提交了保密协议、知识产权证明等证据，以涉及商业秘密为由申请对本案不公开审理，本院经审查后认为符合条件，决定不公开审理本案，已当庭告知双方当事人。
本院认为，被告人高××利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。北京市昌平区人民检察院指控被告人高××犯职务侵占罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立；被害单位的诉讼代理人提出王×2和高××是共同犯罪的意见，不属于本案审查的范围，本院不予采纳。关于被告人高××所提购买保密原材料必须使用现金，其从公司领取的28万余元均用于购买原材料，因无人管理，其将原材料放置于公司305室，已投入生产使用及其辩护人所提本案事实不清、证据不足，高××是否用涉案的款项购买原材料没有查清，不能要求被告人自证其罪的辩护意见，经查，根据在案证据可以证实××公司不允许用支票换现金使用，而且公司从2009年至2012年除了购买一笔420元的试剂使用现金外，购买其他原材料均使用支票支付，可见高××辩称保密原材料必须用现金支付的辩解不可信；××公司明确规定购买原材料后应当进行入库，证人王×1、于××等人的证言均证实公司库房为301房间，而且2012年高××有两次入库记录，多次出库记录，可见其辩称2012年公司无人管理原材料，其才将原材料放于305室的辩解不符合事实；高××依职权负责采购，对领取钱款的去向负有举证责任，高××无证据证明用28万余元购买原材料后投入公司生产，而现有证据能够形成完整的证据链足以证实被告人高××侵占公司钱款的事实，故被告人及其辩护人的上述辩解本院均不予采纳。依据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第六十四条之规定，
判决如下：
一、被告人高××犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年七个月。(刑期从判决执行之日起计算,判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即自2015年4月15日起至2016年11月14日止。)二、责令被告人高××退赔北京××生物科技有限公司人民币二十八万四千一百元。
如不服本判决，应在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向北京市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 欧春光
审 判 员 刘晓燕
人民陪审员 王清根
二〇一六年七月二十九日
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