（2012）横刑初字第00137号

裁判日期: 2012-10-24

公开日期: 2015-11-26

案件名称

慕某某犯持有伪造的发票罪一审刑事判决书

法院

横山县人民法院

所属地区

横山县

案件类型

刑事案件

审理程序

一审

当事人

案由

法律依据

全文

陕西省横山县人民法院刑 事 判 决 书（2012）横刑初字第00137号公诉机关横山县人民检察院。被告人慕某某。2012年4月26日因涉嫌犯持有伪造的发票罪被横山县公安局取保候审。同年9月26日，被本院决定逮捕，现羁押于横山县看守所。横山县人民检察院以横检刑诉字（2012）85号起诉书指控被告人慕某某犯持有伪造的发票罪，于2012年9月26日，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，横山县人民检察院指派助理检察员徐晓菲出庭支持公诉，被告人慕某某到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。横山县人民检察院指控，2012年3月7日，被告人慕某某通过电话联系从一名湖南籍男子处购买了17本陕西省榆林市定额专用发票，共计830份。2012年4月5日被横山县公安局依法予以扣押。横山县地方税务局发票鉴定结果证明，该830份发票非横山县地方税务局所领购发售，在陕西地税征管业务系统也没有相关记录。针对上述指控，公诉机关向法庭提供了被告人供述、证人证言、书证等主要证据，认为被告人慕某某的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百一十条之一的规定，应当以持有伪造的发票罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人慕某某对起诉书指控其犯罪事实供认不讳。经审理查明，2012年3月7日，被告人慕某某通过电话联系从一名湖南籍男子处购买了17本陕西省榆林市定额专用发票，共计830份。2012年4月5日被横山县公安局依法予以扣押。横山县地方税务局发票鉴定结果证明，该830份发票非横山县地方税务局所领购发售，在陕西地税征管业务系统也没有相关记录，并已使用34份。上述事实，经庭审举证、质证，有下列证据证实：1、被告人慕某某的供述与上述事实相一致。2、证人徐某某（金海湾度假山庄大堂经理）的证言，证实2012年大约3月份，老板慕某某给她一些假发票，具体多少本，花了多少钱买的，她不清楚，都给了收银员，这些发票还使用过。3、证人孙某某的证言，证实她于2012年3月份开始在横山县金海湾度假山庄当收银员，大堂经理徐某某给她的发票，她一直使用，具体用了多少不清楚。她也不懂这些发票的真假。4、证人刘某某的证言，证实他的手机号是2012年3月25日和一位湖南籍的老乡买来的。3月份他没有给慕某某卖过发票。5、接受刑事案件登记表，证明案件的来源。6、人口信息，证实被告人慕某某的基本情况。7、提取笔录、扣押清单及照片，证实2012年4月5日，横山县公安民警在徐某某手中提取到非法制造的发票17本（830份），并全部予以扣押。8、通话记录，证实被告人慕某某所持手机与刘某某手机于2012年3月7日的通话情况。9、发票鉴定结论证明书，假发票统计表，证实经榆林市横山县地方税务局鉴定，由横山县公安局提供的17本（830份）陕西省榆林市定额专用发票，其中面额500元的8本，共计380份，面额200元的9本，共计450份，发票密码均为76460479，非榆林市横山县地方税务局所领购发售，在陕西地税征管业务系统也无相关记录，已使用34份。以上证据经庭审质证，被告人慕某某均无异议，且证据间相互关联、彼此印证，足以指控的事实成立。本院认为，被告人慕某某违反国家发票管理制度和税收征管制度，以非法牟利为目的，明知是伪造的发票而向他人购买830份，数额较大，其行为触犯了我国刑法之规定，构成持有伪造的发票罪，依法予以惩罚。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，罪名成立，予以支持。鉴于被告人慕某某当庭自愿认罪，有悔罪表现，且830份假发票仅使用了34份，未给国家造成严重损失，可酌情从轻处罚，对其适用缓刑不致再危害社会，可宣告缓刑。本院为了维护国家税收、发票的管理制度，依照《中华人民共和国刑法》第二百一十条之一第一款、第七十二条、第七十三条、第五十二条，第五十三条之规定，判决如下：被告人慕某某犯持有伪造的发票罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑二年，并处罚金人民币30000元（已交纳）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向榆林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审　判　长　　刘春燕审　判　员　　李万海人民陪审员　　贺加忠二〇一二年十月二十四日书　记　员　　刘亚东